Geldwäschepaket Neue Maßnahmen zur Prävention

Geldwäschebekämpfung AML: Was bedeutet AML?

Durch die Einführung von AMLD6 haben sich die gesetzlichen Rahmenbedingungen signifikant erweitert. In der EU gelten insbesondere Länder mit großen internationalen Finanzzentren, hohem Handelsvolumen und umfangreichen Bargeldtransaktionen als besonders anfällig für Geldwäsche. Die nationalen Aufsichtsbehörden behalten außerdem die Verantwortung für alle Finanzinstitute, die nicht direkt von der AMLA überwacht werden. Die nationalen FIUs bleiben auch nach Einrichtung der AMLA für die Entgegennahme und Analyse von Verdachtsmeldungen zuständig.

Sie kann Sanktionen sowie Maßnahmen bei Verstößen gegen Geldwäschevorschriften verhängen. Die eingehenden Verdachtsmeldungen werden risikobasiert fortlaufend danach ausgewertet, welche Informationen hieraus einer weiteren Bearbeitung im Sinne des gesetzlichen Kernauftrags der FIU bedürfen. Sodann werden nur Verdachtsmeldungen vertieft bearbeitet, bei denen die FIU weiteren Analysebedarf identifiziert hat.

Wenn verdächtige Aktivitäten durch Transaktionsüberwachung oder andere Mittel festgestellt werden, sind Finanzinstitute verpflichtet, Verdachtsmeldungen (SARs) bei den zuständigen Aufsichtsbehörden einzureichen. SARs bieten einen Mechanismus für die Meldung und den Austausch von Informationen über potenziell verdächtige Transaktionen, der es den Strafverfolgungsbehörden ermöglicht, die erforderlichen Maßnahmen zu ergreifen und potenzielle Finanzverbrechen zu untersuchen. Die Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ist ein zentraler Bestandteil des Finanzsystems.

Die Behörde wird in enger Zusammenarbeit mit nationalen Aufsichtsbehörden und anderen relevanten Akteuren sicherstellen, dass Banken und andere verpflichtete Unternehmen die EU-Vorgaben zur Prävention in vergleichbarer Weise im gesamten EU-Raum wirksam umsetzen. Die Überwachung der Einhaltung der EU-Vorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sowie die Unterstützung der nationalen Aufsichtsbehörden und FIUs. Darüber hinaus wird nv casino bonus sie eine direkte Aufsicht über 40 ausgewählte, besonders risikoexponierte Kredit- und Finanzinstitute ausüben und eine unterstützende Rolle für die Aufsicht im Nicht-Finanzsektor spielen.

• Die AMLA dient der Förderung der gemeinsamen Analyse grenzüberschreitender Fälle der nationalen Financial Intelligence Units (FIUs) und der Bereitstellung von analytischen Lösungen sowie Lösungen für den Informationsaustausch.
• Finanzinstitute sollten robuste Systeme und Verfahren implementieren, um Kundentransaktionen auf ungewöhnliches oder potenziell illegales Verhalten zu überwachen.
• Das AML-Paket setzt wichtige Weichen in der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
• Ein zukunftsorientierter Ansatz, der kontinuierliche Anpassungen und proaktive Maßnahmen beinhaltet, ist dabei unerlässlich.
• Für Unternehmen und Finanzinstitute ist es nun entscheidend, die Umsetzungsfristen zu beachten und sich frühzeitig auf die neuen Regelungen vorzubereiten.

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Die ab 2027 geltende EU-Geldwäscheverordnung verpflichtet erstmals Crowdfunding-Provider. Wie sich Non-Profit- und Nichtregierungsorganisationen (NGOs) gegen das Risiko schützen können, zur Terrorismusfinanzierung missbraucht zu werden. Neben dem Geldwäschegesetz bringt auch das Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz Herausforderungen für Unternehmen mit sich. Sie können sich jederzeit darüber informieren, welche Daten wir erheben und wie wir sie verwenden. Es ist entscheidend, genau zu bewerten, welche zukünftigen Anforderungen in der Verordnung bereits ausreichend konkretisiert sind, um mit ihrer Umsetzung ohne Risiko einer späteren „Überholung“ durch die neuen Konkretisierungen zu beginnen. Sie fördert diese Maßnahmen durch weitere Konkretisierungen, unter anderem in von der AMLA zu erarbeitenden Standards und Guidelines, die für die Verpflichteten in allen EU-Mitgliedsstaaten gelten.

Auch das Setzen einer EU-weiten Obergrenze für Bargeldtransaktionen ist hervorzuheben. Seit 2029 müssen Profifußballclubs der höchsten Liga ihre Kunden identifizieren und verdächtige Vorgänge melden. Diese Schritte spiegeln die kontinuierliche Anpassung an neue Gegebenheiten und zunehmende Kompliziertheit in der Prävention von Geldwäsche wider.

Jetzt auf die neuen Anforderungen vorbereiten!

Die Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung dient dem Schutz vor Finanzkriminalität und ist ein wichtiger Faktor für einen attraktiven Wirtschaftsstandort. Dabei nehmen neben staatlichen Aufsichts- und Strafverfolgungsbehörden auch die privatrechtlichen Akteure des Finanz- und des Nichtfinanzsektors eine zentrale Rolle ein. Wer für Compliance verantwortlich ist, sollte stets aktuell am Thema Geldwäschebekämpfung und Verhinderung von Terrorismusfinanzierung dranbleiben, da hier mit EU-Richtlinien und nationalen Initiativen ständig nachgeschärft wird.

Geschäftsbeziehungen sind entsprechend ihres jeweiligen Risikos kontinuierlich zu überwachen. An die intern anzupassende Compliance-Struktur stellen die neuen Regularien genauere und umfangreichere Anforderungen. Die Dokumentationsprozesse, insbesondere die Berichtspflichten, werden stärker formalisiert.

Diese Änderungen spiegeln die zunehmende Komplexität und den wachsenden Druck wider, die auf Unternehmen ausgeübt werden, um Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung effektiv zu bekämpfen. Die neuen Vorschriften verlangen von den Verpflichteten eine engere Überwachung, umfassendere Dokumentation und eine intensivere Zusammenarbeit innerhalb von Unternehmensgruppen, um die Integrität des Finanzsystems zu gewährleisten. Die Definition und Schwellenwerte für wirtschaftliches Eigentum wurden innerhalb der EU harmonisiert. Als wirtschaftliche Eigentümer gelten nun Personen, die mindestens 25 % der Anteile, Stimmrechte oder sonstige Eigentumsanteile an einem Unternehmen besitzen.

Außerdem werden Transparenzanforderungen bezüglich der wirtschaftlich Berechtigten für juristische Personen, Trusts und ähnliche Konstrukte aufgestellt. Ebenso sind Maßnahmen zur Begrenzung des Missbrauchs von anonymen Zahlungsinstrumenten vorgesehen. Artikel 2 enthält zudem Legaldefinitionen, während Artikel 3 eine Übersicht über die betroffenen Verpflichteten bietet. Im Verlauf des Gesetzgebungsverfahrens wurden die Bestandteile nach und nach aufgeteilt.

Versteckte Risiken aufdecken: Die Leistungsfähigkeit von Fragebögen zur Risikobewertung zur Bekämpfung von Geldwäsche

Dabei unterstützen wir Sie gerne – mit unserem Geldwäschepräventions-Tool DS|GwG sowie unserem Online-Lehrgang zum zertifizierten Geldwäsche-Compliance-Experten. Viele Steuerberatungskanzleien nutzen digitale Tools zur Risikoanalyse, um bereits bei der Mandatsannahme potenzielle Geldwäscherisiken frühzeitig zu erkennen. Dadurch wird insbesondere die KYC-Prüfung, die Risikobewertung und die Dokumentation spürbar effizienter gestaltet. Die Financial Action Task Force (FATF) bildet den zentralen Pfeiler der globalen Geldwäschebekämpfung. Sie fördert die Zusammenarbeit zwischen den Mitgliedsländern und entwickelt fortlaufend internationale Standards. Weitere Organisationen wie der Internationale Währungsfonds (IWF) und die Europäische Union spielen ebenfalls eine wichtige Rolle bei der Durchsetzung und Überwachung der AML-Regelungen.

Die EU hat eine neue Geldwäschegesetzgebung erlassen, die umfassende Änderungen mit sich bringt. Ein zentrales Element hierbei ist die nationale Umsetzung dieser regulativen Vorgaben, welche eine Harmonisierung in der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung anstrebt. Die Gründungsinitiative der Anti Money Laundering Authority (AMLA) durch die EU, die ab 2026 aktiv sein wird, zeigt ein weiteres bedeutsames Kapitel auf.

Auch die Egmont Group, die den Informationsaustausch zwischen FIUs (Financial Intelligence Units) weltweit fördert, sollte nicht unerwähnt bleiben. Mit diesem Wissen kannst du dein Unternehmen vor den Risiken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung schützen und sicherstellen, dass es den neuesten regulatorischen Anforderungen entspricht. Du möchtest deine Kompetenzen im Bereich Geldwäschebekämpfung auf den neuesten Stand bringen? Unser Seminar zu AMLD6 liefert dir fundierte Einblicke in die verschärften Maßnahmen und Anforderungen der sechsten EU-Geldwäscherichtlinie.

Ein wirksames Risikomanagement und der gezielte Einsatz moderner Technologien tragen maßgeblich dazu bei, potenzielle Geldwäscheaktivitäten zu verhindern. Die AMLA entwickelt verbindliche Standards, Leitlinien und Empfehlungen für verpflichtete Unternehmen und nationale Behörden. Darüber hinaus organisiert sie gemeinsame Analysen und unterstützt die FIUs bei operativen Ermittlungen.

Mit den neuen Richtlinien, die durch das europäische AML-Paket und die daraufhin angepassten nationalen Vorschriften eingeführt wurden, hat sich das regulatorische Umfeld erheblich verändert. Insbesondere in Deutschland, wo die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) die Umsetzung überwacht, gibt es signifikante Anpassungen, die von den Verpflichteten umgesetzt werden müssen. Dieser Artikel beleuchtet die wichtigsten Änderungen und vergleicht die alten und neuen Auslegungshinweise der BaFin im Bereich der Anti-Geldwäsche (AML)-Compliance. Das AML-Paket setzt wichtige Weichen in der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.

Ein wirksames AML-System ist für den Erfolg der Schweiz als sicherer, international anerkannter Finanzplatz von entscheidender Bedeutung. Über einige der auf den ersten Blick wichtigsten Entwicklungen und Änderungen durch die EU-Anti-Geldwäsche Verordnung und -Richtlinie referierte die Vorsitzende des Bundesverbands der Geldwäschebeauftragten e.V. Für unseren Blog dürfen wir Ihren Fachbeitrag an dieser Stelle in Textform zusammenfassen.

Unternehmen, die heute in präventive Strategien investieren, sichern sich nicht nur Compliance, sondern auch unternehmerische Stabilität und Vertrauen auf dem Markt. Auf europäischer Ebene gelten zusätzlich die AML-Richtlinien der EU, die einheitliche Standards setzen und länderübergreifende Zusammenarbeit fordern. Ein strukturierter Anti-Geldwäsche-Ansatz (AML) erhöht nicht nur die Rechtssicherheit, sondern auch das Vertrauen von Kunden, Partnern und Aufsichtsbehörden. In einer zunehmend vernetzten und digitalen Finanzwelt stehen Unternehmen 2025 unter wachsendem Druck, Geldwäsche wirksam zu bekämpfen. Neue Technologien, strengere gesetzliche Vorgaben und immer raffiniertere Methoden von Kriminellen erfordern durchdachte Strategien und robuste Compliance-Systeme.